ADM 1740 Study Guide - Final Guide: Diminution, Dune
18 Aug 2016
School
Department
Course
Professor
Document Summary
Objectif : savoir tablir, analyser et interpr ter les donn es fournies par le tft afin d"en tirer les informations essentielles. Des flux de tr sorerie positifs permettent l"entreprise de : Tirer profit des possibilit s d"investissement offertes par le march . Remplacer des actifs dont elle a besoin. Les quivalents tr sorerie sont des placements courants tr s liquides la fois. Si pr s de leur ch ance que leur valeur ne risque pas de changer de fa on importante si les taux d"int r t varient (less than 3 months) Pour tablir le tft , il faut : Classer les diff rents postes de l"esf (op rationnelles, investissement, financement) Activit s op rationnelles (avec rn), (total flux de tr sorerie li aux activit s op rationnelles. => variation nette de la tr sorerie et quivalents tr sorerie. Tr sorerie et quivalents l"ouverture de la p riode.
